完善内控制度 提升管理效能

　　本网讯（通讯员 王澍以）为全面提升风险防控效能和治理能力，构建符合实际的内部控制管理体系，宜昌市社会福利院系统推进内控制度建设，多措并举筑牢发展根基。

　　完善内控组织架构。成立内部控制领导小组，构建“财务牵头、多部门协同、质控监督”的三级管理体系。明确责任，建立经济活动定期风险评估机制，建立集体研究、专家论证和技术咨询相结合的议事决策机制以及重大事项集体决策和会签制度，实现权责边界明晰化、业务流程标准化、风险防控立体化。

　　强化风险防控意识。定期举办内控知识培训和讲座，旨在提升员工对内控制度重要性的认识，并增强他们的风险管理意识。另一方面，进一步明确各部门工作职责，提高员工工作水平，减少业务活动中的不规范行为。上线内控管理系统，充分利用内部控制线上系统，减少或消除人为操纵因素，保护信息安全。

　　全面排查风险隐患。通过开展经济活动定期风险评估工作，及时识别潜在风险，并针对可能发生的经济风险，重新梳理各项业务流程，剔除冗余环节，强化关键控制点，有效运用不相容岗位分离、内部授权审批控制等基本方法，防止舞弊和错误发生。

　　完善监督评价机制。质控部加强评价与监督工作，定期实施内控自我评价，精准识别存在的问题与不足之处，并迅速制定落实有效的整改措施。依据实际情况灵活调整内控制度，进一步明确并细化各项内控管理机制，持之以恒地强化内控制度的建设与执行力度。（宜昌市社会福利院）